Penge Karriere

Hvad er en Stretch IRA?

Hvilken Film Skal Man Se?
 
Kilde: iStock

Kilde: iStock

Hvis du tager dig tid til at forbedre din økonomiske læsefærdighed denne måned, er du muligvis stødt på nogle begreber og begreber, som du ikke kender. Dette er ofte tilfældet, når det kommer til emner om pensionering og ejendomsplanlægning. Et ukendt område kan være konceptet med en IRA-strækning. Dette emne kom meget tidligere op i år efter præsident Obamas budgetforslag for 2016, som ville eliminere strække IRA'er. Men hvad er egentlig en IRA-strækning i første omgang?

Jeffrey Verdon , en advokat med speciale i beskatning og ejendomsplanlægning, tog sig tid til at chatte med The Cheat Sheet og fortælle os lidt mere. Verdon startede med at forklare, at en IRA-strækning ofte bruges som et ejendomsplanlægningsværktøj. Dette køretøj kan bruges til at overføre aktiver til arvinger. Læs videre for mere indsigt.


Snydearket : Hvad er en IRA?

hvor længe har eli bemanding været i nfl

Jeffrey Verdon : En IRA-strækning er ikke en type IRA, men snarere en strategi til at forlænge en IRAs levetid for efterfølgende modtagere. Dette koncept tillader, at IRA-investeringerne fortsætter med at vokse udskudt skat, selv efter den oprindelige kontoejers død. Dette er en måde for en skatteyder at overlade sin IRA til modtagere af den yngre generation og udsætte beskatningen af ​​de ubeskattede overskud inden i IRA så længe som muligt.

Reglerne (kaldet krævet minimumsfordeling eller RMD) tillader de udvidede modtagere at begynde at trække fordele fra IRA i en alder af 59 1/2, men udsættelse kan ikke fortsætte efter alderen 70 1/2, på hvilket tidspunkt modtageren skal begynde at trække RMD. Strækteknikken er designet til at opretholde den skattefri vækst inden i IRA så længe som muligt.

CS: Hvor længe har konceptet med strækningen IRA eksisteret?

JV: IRA blev vedtaget i lov i 1974, og smuthullet har eksisteret siden loven blev vedtaget, men se efter kongressen til at lukke dette smuthul ved at lade strækperioden vare i en defineret periode.


CS: Hvordan fungerer en stretch IRA?

JV: Sørg for, at du har udpeget primære og sekundære modtagere til dine IRA'er. Begræns dine udbetalinger til RMD'erne for at maksimere det beløb, der er tilbage til modtagerne. Når IRA-ejeren dør, kan modtagerne anmode om at tage RMD'er baseret på deres resterende forventede levetid. Forudsat at modtageren er yngre end den afdøde IRA-kontoejer, resulterer dette ofte i mindre beløb for RMD'erne til den yngre modtager og en længere skatteudskydelsesperiode.


CS: Hvilke konsekvenser får modtagerne af, hvis de trækker sig fra kontoen inden fem år efter, at IRA-ejeren dør?

JV: Udbetalingerne er underlagt løbende indkomstbeskatning, når de trækkes tilbage.


CS: Hvilke forbrugere gør og drager ikke fordel af stretch IRA-teknikken?

JV: Skatteyderne, der ikke har brug for at trække penge fra den arvede IRA, kan vælge at beholde investeringerne i deres arvede IRA så længe som muligt inden de skal begynde at hæve dem. Forbrugeren, der har brug for at trække midler fra IRA, nyder ikke den længere skatteudskydelsesperiode.

Mere fra Personal Finance Cheat Sheet:

  • Fordele og ulemper ved en Roth 401 (k)
  • De 10 bedste statslige pensionsfonde
  • 5 måder at beskytte din digitale tegnebog på